Een pensioenovereenkomst voor zelfstandigen, of POZ, is een aanvullende pensioenmogelijkheid voor zelfstandigen die binnen het toepasselijke kader vallen. Ze heeft andere kenmerken en fiscale voorwaarden dan VAPZ of een pensioenopbouw via een vennootschap. Vergelijk de formules daarom op doelgroep, ruimte, kosten en nettoresultaat.[1]
Controleer of de formule bij je statuut past
Laat beoordelen welke personen kunnen deelnemen en welke beroepsinkomsten en pensioenrechten relevant zijn voor de berekening. Het feit dat je zelfstandig werkt, betekent niet dat elke aanvullende pensioenformule op dezelfde manier toegankelijk is.
Maak ook een inventaris van bestaande contracten. Zonder totaalbeeld kun je de beschikbare ruimte en spreiding moeilijk beoordelen.
Vergelijk eerst de prioriteiten
Een fiscale stimulans maakt een product niet automatisch de beste eerste bestemming voor vrije cash. Kijk naar je noodbuffer, dure schulden, gewenste flexibiliteit en andere pensioenmogelijkheden.
Voorbeeld: een ondernemer heeft een wisselende omzet en weinig liquide reserve. Een langlopende pensioenstorting kan dan minder dringend zijn dan het opbouwen van een buffer, ook wanneer de fiscale behandeling gunstig is.
Onderzoek kosten en uitkering
Vraag naar instap- en beheerkosten, beleggingskeuzes, garanties en risico. Bekijk daarnaast de voorwaarden en fiscale behandeling van de latere uitkering. Een bruto voorgesteld eindkapitaal is niet hetzelfde als het netto beschikbare bedrag.[1]
Gebruik scenario's in plaats van een enkel verwacht rendement. Langetermijnprognoses blijven onzeker en moeten als zodanig worden gelezen.
Maak een jaarlijks onderhoudsmoment
Controleer je stortingsruimte, gewijzigde beroepssituatie en de verhouding tussen vrij vermogen en pensioenvermogen. Bij een overstap naar een vennootschap of een andere activiteit kan een nieuwe beoordeling nodig zijn.
Een POZ is vooral interessant wanneer ze een duidelijke plaats krijgt in een breed financieel plan. Laat je accountant en verzekerings- of financieel adviseur dezelfde gegevens gebruiken, zodat fiscale ruimte, productvoorwaarden en persoonlijke doelstellingen niet los van elkaar worden besproken.
Dit artikel biedt algemene informatie, geen individueel fiscaal, sociaal of juridisch advies. Laat keuzes toetsen aan je eigen dossier.
Bronnen
Vragen over jouw situatie?
We vertalen dit naar persoonlijk advies voor jouw onderneming.
Gratis kennismaking